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天天快播：贾文勤：拓宽科创基金退出渠道，加大对第三方配合财务造假行为的打击力度

2023-03-03 07:15:38 来源：凤凰网

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，围绕推动经济运行整体好转，纲举目张做好资本市场改革发展稳定各项工作，是不少代表委员关心的话题。

在今年全国两会召开前夕，全国人大代表、北京证监局局长贾文勤接受了中国证券报记者的采访。她介绍，聚焦资本市场改革发展，今年拟提出多方面建议，包括大力发展科创基金加快实现高水平科技自立自强、发展知识产权证券化业务更好服务科技型中小微企业、依法规制证券期货领域行政滥诉行为、完善第三方配合公众公司财务造假问题防范治理机制等。

(相关资料图)

明确科创基金认定标准

科创基金是聚焦科技创新主题的投资基金，是私募股权及创业投资基金的重要组成部分，既能为高科技企业提供风险资本支持，还能通过投后管理为企业赋能，已经成为畅通“科技—产业—金融”良性循环、加快实现高水平科技自立自强的重要力量。

贾文勤建议，大力发展科创基金，助力加快实现高水平科技自立自强。

在具体举措方面，她建议，明确科创基金认定标准。参照创投基金认定方式，推动相关主管部门明确细化科创基金认定标准，优化认定流程，便于后续针对性政策的制定出台及实施。

充分发挥政府引导基金引领作用，鼓励政府引导基金加大对科创领域支持力度，鼓励地方政府设立科创母基金，放宽政府引导基金投资科创领域母基金的出资比例限制。推动设置完善的政府引导基金绩效评价体系，结合高科技企业的特点设计具有长期目标的考核体系。

推动商业银行为科技创新提供长期资金支持。推动商业银行理财资金通过接续发行方式长期配置科创基金；可实行白名单制度，从总量控制的角度引导银行资金通过配置母基金精准支持重点科创行业。同时，适当定向调降银行股权投资的风险权重，推动银行自有资金投向科创基金。

此外，她建议，推动长线资金增加对科创基金的配置比重，拓宽科创基金退出渠道，扩大科创基金有限合伙人（LP）队伍，形成具有国际竞争优势的专业人才集聚高地。

推动知识产权证券化

在支持企业科技创新方面，贾文勤还建议，发展知识产权证券化业务，更好服务科技型中小微企业。

她说，着眼当前，应破题典型模式，探索进阶模式。对于融资租赁模式，建议立法部门研究探讨将知识产权无形资产作为融资租赁物的可行性。对于二次许可模式，建议国税局认可将知识产权证券化中两次许可视为一揽子交易，只对增值部分征税。对于质押模式，建议相关地方政府对行政“下任务”方式及补贴力度进行充分研判，逐步由市场驱动取代政策驱动。对于供应链模式，建议国家版权局完善知识产权处置机制，鼓励著作权登记，充分关注底层标的风险。

在积极探索进阶业务模式方面，贾文勤建议地方政府或部门在推动知识产权证券化工作过程中，探索由科技型龙头企业发展针对科技型中小微企业等专利使用方的知识产权许可费证券化模式，通过以奖代补的形式提升后者的知识产权付费意识以及参与知识产权证券化业务的积极性；探索由国内龙头知识产权运营机构选取我国技术优势领域，集合众多科技型中小微企业，组建标的更丰富的专利池，明确专利池许可费收费标准并为专利资产定价，由运营机构作为发行主体将专利池中的专利资产组合打包予以证券化并在资本市场发行。

“立足长远，应完善制度体系，培育良好生态。”贾文勤建议，大力发展知识产权市场，探索建立全国统一的知识产权交易市场或发展知识产权专业运营服务平台，完善知识产权交易流转配套规则，逐步积累交易数据。

同时，完善价值评估方法，建议国家知识产权局、科技部、工信部等相关部门加快开展知识产权评估方法研究，出台评估标准和指导意见。鼓励对于不同基础资产构建不同估值模式，设立灵活机制弥补知识产权价值不稳定性带来的风险。此外，也理应鼓励多元主体参与，防范违规融资风险。

铲除财务造假“毒瘤”

为有效铲除财务造假“毒瘤”，防范造假风险外溢，净化资本市场生态，维护广大投资者合法权益，贾文勤建议严格贯彻“零容忍”方针，加大对第三方配合财务造假行为的打击力度，完善立体化追责的防范治理机制。

“增加法治供给，强化执法保障。”贾文勤认为，应完善证券领域法律法规，在证券法中增加对第三方配合造假的责任条款，从法律层面补足追责依据；完善证券法配套规则，明确提供虚假材料、不配合调查、故意损毁材料等行为的取证、认定标准，对配合造假行为形成有效震慑。也要加大其他部门法与证券法律的立法联动，在会计法、注册会计师法等法律中增加配合伪造、变造会计凭证、会计账簿，配合编制虚假财务会计报告等配合造假行为的法律责任条款；在商业银行法、票据法、保险法等法律中增加金融机构配合提供不实证明材料、出具虚假业务凭据等配合造假行为的责任追究规定。还应强化行政执法，提升监管合力；强化刑事惩戒，织密追责法网；强化民事追偿，筑牢追责底线。

此外，为更好保护和规范当事人依法行使诉权，减少对行政机关日常工作的不当干扰，有效节约行政和司法资源，贾文勤还建议最高人民法院、司法部出台关于证券期货领域行政滥诉的相关细则。

标签：知识产权中小微企业资本市场

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